国内首例可转债虚假陈述索赔获立案 亚太药业成被告
江西

国内首例可转债虚假陈述索赔获立案 亚太药业成被告

2021年09月24日 14:39:58
来源:国际金融报

作者:王丽颖 实习生 魏正宏

近日,部分亚药转债投资者以证券虚假陈述责任纠纷为案由,将亚太药业起诉到杭州市中级人民法院,要求亚太药业赔偿其虚假陈述给自己造成的误导性投资损失。据了解,9月22日,杭州市中级人民法院已经以示范性案例形式正式受理了债券投资者提起的索赔诉讼。

截至9月23日下午收盘,亚太药业股价报收4.61元/股,跌幅0.43%。

国内首例可转债虚假陈述索赔获法院立案

据悉,该案或是法院正式受理的国内首例可转债虚假陈述投资者索赔案。与此同时,亚太药业股票虚假陈述索赔案也已获得法院立案,下一步可能追加券商、会所等中介机构以及有责任的董监高作为共同被告,并要求相关主体与亚太药业承担连带赔偿责任。

在2021年半年报中,亚太药业曾提及,2021年4月21日,公司及相关当事人收到中国证券监督管理委员会浙江监管局下发的《行政处罚决定书》及《市场禁入决定书》。公司可能因此存在被投资者索赔的风险。如今,这一风险正在成为现实。

在《行政处罚决定书》中,证监会认为亚太药业有如下违规:

2015年底,亚太药业收购上海新高峰生物医药有限公司100%股权,上海新高峰成为亚太药业全资子公司并纳入合并报表范围。2016年至2018年期间,上海新高峰在未开展真实业务的情况下,确认来自安徽贤林生物科技有限公司等客户的销售收入,并通过武汉光谷临床医学科技有限公司等第三方主体实现资金流转。

处罚显示,2016年,上海新高峰合计虚增营业收入1.005亿元,虚增营业成本6470.94万元,虚增利润总额3351.73万元,分别占亚太药业同期披露营业收入、营业成本、利润总额的11.65%、12.37%和23.29%。2017年,上海新高峰合计虚增营业收入1.76亿元,虚增营业成本1.01亿元,虚增利润总额7370.78万元,分别占亚太药业同期披露营业收入、营业成本、利润总额的16.26%、16.96%和31.08%。2018年,上海新高峰合计虚增营业收入1.77亿元,虚增营业成本1.08亿元,虚增利润总额6687.03万元,分别占亚太药业同期披露营业收入、营业成本、利润总额的13.54%、14.73%和27.70%。

上述财务数据纳入亚太药业合并报表后,导致亚太药业2016年、2017年、2018年年度报告的财务数据及相关披露信息存在虚假记载。

证监会处罚结论是,投资者提起索赔的核心证据,根据《证券法》及最高人民法院关于虚假陈述司法解释,在2017年4月22日到2020年1月2日之间买入亚太药业股票,并且在2020年1月2日后卖出或继续持有股票的投资者,可发起索赔。

值得注意的是,此次提起索赔的案件除了涉及股票,同样涉及债券投资者,并且股票及债券投资者的索赔均同时获得法院立案。公开信息显示,经中国证券监督管理委员会证监许可〔2019〕225号文核准,并经深圳证券交易所同意,亚太药业于2019年4月2日向社会公众公开发行面值总额9.65亿元可转换公司债券,期限6年。

营收下降销售费用攀升收问询函

据悉,亚太药业主营业务为医药生产制造业务和提供医药研发外包(CRO)服务。5月27日,亚太药业曾收到深交所问询函。在问询函中,证监会对亚太药业的销售费用及股民索赔能力提出了质疑。6月4日,亚太药业发布了回复公告。

问询函显示,2020年,亚太药业在营收(5.15亿元)同比下滑27.41%的情况下,销售费用却高达2.05亿元,同比增长3.99%,其中市场推广费1.79亿元,同比增长60.3%,引起深交所关注。

亚太药业解释称,为应对行业、市场环境变化以及疫情不利影响而加大市场推广和销售力度,市场推广费才会相应增加。亚太药业认为,这属于医药行业普遍现象,销售费用占营收比为39.9%,处于合理区间。

除此之外,证监会还对亚太药业的索赔能力提出质疑。要求亚太药业结合所处行业状况及公司经营情况等,分析说明公司主营产品是否具有市场竞争力和持续盈利能力,以及公司拟采取改善和提升主营业务经营能力的具体措施。

资料显示,亚太药业2019年和2020年扣非后净利润分别为-19.40亿元、-1.43 亿元,连续两年为负;2021年上半年归属公司净利润为-8977.3万元。此前,亚太药业子公司上海新高峰因连续三年财务造假虚增利润总额1.74亿元,于今年2月收到浙江监管局处罚。

对此,亚太药业表示,目前对子公司上海新高峰失去控制,且上海新高峰无法恢复正常经营,公司积极核实上海新高峰及其子公司债权债务,清查资产,公司已委托律师采取法律措施坚决维护上市公司及全体股东的合法权益。

9月23日,亚太药业发布公告称,近日收到国家药品监督管理局核准签发的关于注射用头孢美唑钠的《药品补充申请批准通知书》,公司注射用头孢美唑钠通过仿制药质量和疗效一致性评价。